Тема проекта: Производство Вычислительных Модулей и Контроллеров С5

Расчет рентабельности продукции на момент 31 декабря каждого хозяйственного года

(в текущем году – по прогнозу, в предыдущие годы – по факту)

Год произ- ства | Год кален- дарный | Количество, штук | Валовый доход, евро | Остаток | Прибыль | Рентаб.
Контроллер С5 | Модуль М | Сумма С5+М | Контроллер С5 | Модуль М | Сумма С5+М | 31 декабря евро | 31 декабря евро | по итогам года, %
1 | 2002 | 0 | 2 | 2 | 0 | 2061 | 2061 | 52 | 0 | 0.0
2 | 2003 | 0 | 4 | 4 | 0 | 5321 | 5321 | 152 | 100 | 1.9
3 | 2004 | 0 | 7 | 7 | 0 | 10204 | 10204 | 269 | 116 | 1.2
4 | 2005 | 0 | 23 | 23 | 0 | 22919 | 22919 | 1162 | 893 | 4.1
5 | 2006 | 0 | 53 | 53 | 0 | 53081 | 53081 | 3058 | 1896 | 3.7
6 | 2007 | 0 | 55 | 55 | 0 | 56416 | 58087 | 17597 | 14539 | 33.4
7 | 2008 | 0 | 32 | 32 | 0 | 37732 | 37732 | 2069 | -15528 | -29.2
8 | 2009 | 20 | 11 | 31 | 53190 | 9774 | 62964 | 9196 | 7127 | 12.8
9 | 2010 | 18 | 13 | 31 | 51145 | 13040 | 64185 | 17058 | 7862 | 14.0
10 | 2011 | 26 | 19 | 45 | 70603 | 18499 | 89102 | 41943 | 24885 | 38.8
1 1 *1) | 201 2 |  |  |  |  |  |  |  |  |
1 1 *2) | 201 2 |  |  |  |  |  |  |  |  |
Средняя рентабельность за последние 5 лет: | 1 3.9 4

*1) Данные по прогнозу на момент 31.12.2012

*2) Данные по факту на момент … (пока не учтены)

Все финансовые операции по расходам и доходам для Модулей и Контроллеров выполняются на одном общем (тематическом) банковском счете.

Расчет годовой рентабельности продукции выполнен 31 декабря 2011 года:

· 38.8% – для 2011 года по факту на момент 31.12.2011;

· 13.94% – средняя рентабельность продукции за последние 5 лет.

Продукция:

· Вычислительный Модуль (интеллектуальная часть системы управления ТПЧ – первая «половинка»), выпуск начат с 2002 года;

· Контроллер С5 (полная система управления ТПЧ), выпуск начат с 2009 года.

Цены:

1. В настоящее время выпускается только Модуль 4, который перекрывает по функциональности предыдущие модификации – Модули 2 и 3. Цена Модуля 4 на эстонской стороне составляет 1096 евро с налогом с оборота. Модули 2, 3 и 4 совместимы между собой по разъемам, питанию и всем сигналам. Соответствующее исполнение Модуля 4 может использоваться в качестве ЗИП для замены Модулей 2 и 3.

2. Цены Контроллера С5 смотрите на Прайс-листе. Оптимизация цен достигается введением бонусной системы для серийных заказчиков, выпускающих ТПЧ. Цена С5 снижается по мере накопления объема закупок по одинаковой зависимости для всех серийных заказчиков. Цена зависит только от суммарного объема данного заказчика, начиная отсчет от его старта закупок. Такой принцип дает преимущество на рынке тому заказчику, который начал закупки раньше и уже имеет объем по сравнению с тем, кто только начинает закупки. Та же система цен действует для конечных Потребителей, эксплуатирующих ТПЧ и желающих только заменить старые системы управления.

Формирование цен С5 на эстонской и российской сторонах и издержки на доставку продукции смотрите на Прайс-листе в столбцах Н и К:

· столбец H – издержки несет ALJUEL на стороне Эстонии (в том числе до таможни Питера, Москвы и т.д.);

· столбец K – издержки несет Покупатель в своей стране, куда входит таможенная очистка и транспортировка до места использования.

Валовый доход:

Сумма годовой выручки на тематическом банковском счете от всех видов доходов, связанных с Модулем и Контроллером С5: продажа, наладка, ремонт, аренда, обслуживание.

Примечание. В зачет входит только вал Эстонии – это деньги, фактически попавшие в Эстонию по ценам на эстонской стороне – смотрите цену в столбце I на Прайс-листе. Издержки в столбце К, хотя и входят в окончательную цену Покупателя, но относятся к валу за пределами Эстонии (вал партнера ALJUEL), поэтому не входят в зачет вала Эстонии.

Остаток:

Остаток денег по факту на момент 31 декабря каждого года на тематическом банковском счете. В текущем году

остаток взят по факту суммы денег на момент данного расчета и добавлена прогнозируемая часть к моменту 31

декабря.

Прибыль:

Разница двух остатков на тематическом счете – из остатка данного года вычитается остаток предыдущего года.

Рентабельность продукции — отношение (чистой) прибыли к полной себестоимости.

Экономические показатели по годам показаны на рисунках ниже.

Рис. 1. Рост производства по годам, количество штук отдельных Модулей и Контроллеров (их сумма)

Рис. 2. Рост валового дохода по годам от реализации Модулей и Контроллеров, евро

Рис. 3. Рост прибыли по годам на тематическом банковском счете, евро

Рис. 4. График изменения по годам рентабельности продукции (Модули + Контроллеры), %